Как сформировать чек в «Мой налог»
- Откройте приложение «Мой налог» или раздел самозанятого в банке-партнёре и нажмите «Новая продажа».
- Укажите наименование услуги и сумму. Можно добавить несколько позиций.
- Выберите покупателя: физическое лицо, юридическое лицо или ИП, иностранная организация. Для компании и ИП введите ИНН — название подставится само.
- Проверьте дату расчёта — это день, когда пришли деньги. Если чек оформляете позже, поменяйте дату.
- Нажмите «Выдать чек» и отправьте его покупателю ссылкой, файлом или через QR-код.
Сроки: сразу или до 9 числа
Срок зависит от того, как пришли деньги (ст. 14 закона 422-ФЗ):
- наличными или электронным средством платежа — картой, через СБП, переводом в приложении: чек формируется в момент расчёта;
- иным безналичным способом — например, компания оплатила по реквизитам со своего расчётного счёта: не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем оплаты.
Пример: деньги от ООО пришли на счёт 14 ноября — чек нужно сформировать не позже 9 декабря. Тянуть не стоит: если пропустить, легко забыть совсем.
Что указать в чеке
- Покупатель — юрлицо или ИП: в «Моём налоге» выберите этот вариант и укажите ИНН. Название подтянется само.
- Наименование: что оказали, понятно и конкретно — «Разработка лендинга по договору № 7 от 01.11.2026».
- Сумма и дата расчёта: дата — день, когда пришли деньги, а не день формирования чека.
Чек передают покупателю: ссылкой, файлом или распечаткой. Компании он нужен, чтобы учесть расход и не платить с выплаты НДФЛ и взносы.
Сколько налога
С оплаты от компании или ИП — 6%, от обычного человека — 4%. Новым самозанятым дают налоговый вычет 10 000 ₽: пока он не израсходован, ставка фактически 4% с компаний и 3% с физлиц.
Пример: 15 000 ₽ от ООО — налог 900 ₽, а с вычетом — 600 ₽ (300 ₽ спишется с вычета). Налог начисляется за месяц, платить — до 28 числа следующего месяца.
Если ошиблись
Чек с ошибкой можно аннулировать в приложении и сформировать новый. Причины в списке: «Чек сформирован ошибочно» или «Возврат средств». После аннулирования налог пересчитается сам.
Вопросы
Нужен ли чек, если компания уже получила акт?
Да. Акт подтверждает работу, а чек — доход самозанятого. Без чека компания рискует, что налоговая посчитает выплату обычной выплатой физлицу.
Можно ли выдать один чек на несколько оплат?
Нет, чек формируется на каждый расчёт. Но если клиент заплатил одним платежом за несколько услуг, их можно указать позициями в одном чеке.
Что, если компания вернула часть денег?
Аннулируйте чек с причиной «Возврат средств» и сформируйте новый на оставшуюся сумму.
Статья — справочная, не юридическая консультация. Правила меняются: перед важным решением сверьтесь с сайтом ФНС или текстом закона.